Thông tư số 60/TC-ĐTPTHướng dẫn việc quản lý, sử dụng nguồn vốn đầu tư của dự án thuỷ lợi YAZUN

BỘ TÀI CHÍNH

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

Độc lập - Tự do - Hạnh phúc

Số: 60TC/ĐTPT

Hà Nội ngày 27 tháng 7 năm 1995 THÔNG TƯ BỘ TÀI CHÍNH SỐ 60/TC-ĐTPT NGÀY 27 THÁNG 7 NĂM 1995 HƯỚNG DẪN VIỆC QUẢN LÝ, SỬ DỤNG NGUỒN VỐN ĐẦU TƯ CỦA DỰ ÁN THỦ LỢI YAZUN

Căn cứ hiệp định vay vốn giữa Chính phủ Việt nam và Qũy Cô Óet phát triển kinh tế Ả rập, ký ngày 17/6/1993;

Căn cứ Nghị định số 58 CP ngày 30/8/1993 của Chính phủ ban hành quy chế quản lý vay và trả nợ nước ngòai và các Thông tư hướng dẫn đính kèm theo N ghị định; Sau khi thống nhất với Ủy ban kế họach Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước Việt nam, Bộ Thủy lợi và Ngân hàng Ngọai thương Việt nam; Bộ Tài chính hướng dẫn việc quản lý, sử dụng nguồn vốn đầu tư của dự án thủy lợi Yazun như sau: I- QUY ĐỊNH CHUNG: 1/ Khỏan vay Qũy Cô Óet phát triển kinh tế ả rập (gọi tắt là Qũy Cô Óet) để xây dựng dự án Yazun Bộ Thủy lợi là khỏan vay nước ngòai của Chính phủ; do đó các thủ tục rút vốn, sử dụng vốn và trả nợ vốn vay...... thực hiện theo nghị định số 58/CP ngày 30/8/1993của Chính phủ, các Thông tư hướng dẫn thực hiện, các điều khỏan, phụ lục kèm theo hiệp định vay vốn giữa Chính phủ Việt nam và Qũy Cô Óet ký ngày 17/6/1993. Khỏan vay nói trên được ghi thu vào ngân sách Nhà nước, hàng năm NSNN sẽ bố trí nguồn vốn để trả nợ khi hết hạn. 2/ Nguồn vốn đầu tư của dự án thủy lợi Yazun bao gồm: - Nguồn vốn vay của Qũy Cô Óet theo hiệp định đã ký ngày 17/6/1993 giữa Chính phủ Việt nam và Qũy Cô Óet. - Nguồn vốn trong nước cấp phát cho dự án được bố trí vào kế họach đầu tư hàng năm của Nhà nước. 3/ Việc cấp vốn (trong nước và ngọai nước) cho Thủy lợi Yazun thực hiện theo dự án được duyệt và theo Điều lệ quản lý đầu tư và xây dựng ban hành kèm theo Nghị đinh số 177/CP ngày 20/10/1994 của Chính phủ, các Thông tư hướng dẫn thực hiện Nghị định và các quy định trong hiệp định đã ký với Qũy Cô Óet. 4/ Bộ Tài chính và Ngân hàng Nhà nước Việt nam ủy quyền cho Ngân hàng Ngọai thương Việt nam làm thủ tục rút vốn và thanh tóan đối ngọai với Qũy Cô Óet. Trong quá trình thực hiện rút vốn và thanh tóan đối ngọai với Qũy Cô Óet, Ngân hàng Ngọai thương Việt nam được hưởng phí dịch vụ với tủ lệ 0,07%/năm trên số thực rút mỗi lần và thực hiện thu 6 tháng 1 lần cùng kỳ hạn trả nợ Qũy Cô Óet (khỏan dịch vụ phí này bao gồm cả phí mở LC, phí gửi chứng từ.....). Khỏan phí dịch vụ này được tính vào giá trị công trình. II. QUY ĐỊNH CỤ THỂ: A - NGUỒN VỐN NGÂN SÁCH CẤP PHÁT: 1/ Hàng năm, căn cứ vào yêu cầu, nội dung lập kế họach thu chi Ngân sách do Bộ Tài chính hướng dẫn, Bộ Thủy lợi có trách nhiệm lập, bảo vệ kế họach đầu tư XDCB với Nhà nước (bao gồm vốn trong nước và vốn vay Qũy Cô Óet) để phê duyệt và bố trí vốn cho dự án. 2/ Chủ dự án có trách nhiệm: - Lập kế họach vốn đầu tư XDCB hàng năm (gồm vốn trong nước, vốn ngòai nước) theo từng hạng mục dự án, đồng thời xác định rõ số vốn ngòai nước được chi trong nước, chi ngòai nước (chia theo qúy, tháng) để làm cơ sở rút vốn của Qũy Cô Óet gửi Bộ Thủy lợi, Bộ Tài chính, UBKH Nhà nước. - Hàng qúy vào ngày 25 của tháng cuối qúy phải báo cáo cho Bộ Tài chính, Bộ Thủy Lợi, UBKH Nhà nước tình hình thực hiện dự án, cấp phát vốn đầu tư XDCB, việc rút vốn và sử dụng vốn vay của Qũy Cô Óet. - Sử dụng vốn đúng mục đích, có hiệu quả theo quy định của dự án và hiệp định đã ký. 3/ Mỗi lần rút vốn vay, chủ dự án phải chuẩn bị đơn rút vốn có ý kiến của Bộ Thủy Lợi kèm theo chứng từ liên quan đến việc thanh tóan bằng vốn vay, phù hợp với quy định của hiệp định vay đã ký để Bộ Tài chính (Vụ Tài chính đối ngọai) chuẩn y.

Căn cứ chuẩn y của Bộ Tài chính, Ngân hàng ngọai thương Việt nam thực hiện rút vốn vay của Qũy Cô Óet cho dự án. 4/ Ngay sau khi rút vốn vay (trong vòng 1 ngày làm việc), Ngân hàng Ngọai thương Việt nam gửi Bộ Tài chính bảng kê rút vốn và bản sao giấy báo có kèm theo điện hoặc thư báo Có của Qũy Cô Óet (Trong trường hợp rút vốn theo hình thức thanh tóan trực tiếp, hoặc thủ tục cam kết, Ngân hàng Ngọai thương cần gửi Bộ Tài chính giấy báo hàng nhập, ghi rõ nội dung thanh tóan, trị giá chứng từ bằng nguyên tệ và tương ứng với Đinar Cô Óet, ngày qũy Cô Óet ghi Nợ....) để Bộ Tài chính làm thủ tục ghi thu tiền vay Qũy Cô Óet vào Ngân sách Nhà nước, ghi chi chuyển vốn đầu tư XDCB cho dự án (theo tỷ giá bán ra do Ngân hàng Ngọai thương công bố tại thời điểm làm thủ tục ghi thu, ghi chi). - Định kỳ hàng qúy, 6 tháng và cuối năm. Ngân hàng Ngọai thương Việt nam phải có báo cáo về sao kê tài khỏan dự án gửi Bộ tài chính. 5/ Tổng cục đầu tư phát triển có trách nhiệm thực hiện cấp phát vốn đầu tư cho chủ dự án từ nguồn vay Qũy Cô Óet theo đúng chế độ Nhà nước quy định. B. VỐN VAY CỦA QŨY CÔ ÓET ĐỂ MUA MÁY MÓC THIẾT BỊ THI CÔNG: - Những đơn vị sử dụng vốn vay là những đơn vị có liên quan (trực tiếp hoặc gián tiếp) tới việc thi công dự án thủy lợi Yazun và là các đơn vị thuộc đối tượng được vay vốn do Bộ trưởng Bộ Thủy Lợi quy định. - Tổng cục đầu tư phát triển hướng dẫn các đơn vị làm thủ tục vay vốn. - Các đơn vị vay vốn phải ký khế ước vay vốn với Tổng cục đầu tư phát triển bằng ngọai tệ (Đi na Cô Óet), thời điểm nhận nợ là thời điểm Cô Óet ghi nợ cho Việt nam. Các đơn vị thuộc Bộ Thủy lợi vay lại từ nguồn vốn Qũy Cô Óet sẽ trả lãi vay bằng ngọai tệ với lãi suất 3,8%/năm trên số dư nợ gốc từng thời điểm bao gồm: Lãi vay Cô Óet, phí dịch vụ Ngân hàng Ngọai thương và thủ tục phí cho vay. Việc trả lãi được thực hiện 1 năm 2 kỳ, trước thời gian trả nợ Cô Óet một tháng việc trả nợ gốc, lãi được thực hiện tối đa làm 18 bán niên, bắt đầu từ khi hết thời gian ân hạn (1 năm). - Sau khi ký hợp đồng tín dụng với các đơn vị vay, Tổng cục đầu tư phát triển tổng hợp báo cáo Bộ Tài chính (Vụ Tài chính đối ngọai) danh mục các đơn vị vay, lịch trả nợ gốc, lãi vay. Hàng qúy báo cáo Bộ Tài chính số đã thu nợ gốc, lãi vay, số đã nộp Ngân sách Nhà nước..... III. CÔNG TÁC KIỂM TRA, QUYẾT TÓAN. - Chủ dự án có trách nhiệm báo cáo tình hình sử dụng vốn và thực hiện dự án theo cam kết đã ký giữa Chỉnh phủ Việt nam và Qũy Cô Óet tại Hiệp định vay ký ngày 17/6/1993. - Định kỳ, Bộ Tài chính, Bộ Thủy Lợi, UBKH Nhà nước sẽ kiểm tra tình hình thực hiện dự án, việc sử dụng vốn (trong và ngòai nước) của chủ dự án. Nếu chủ dự án sử dụng vốn sai mục đích, không hiệu quả, Bộ Tài chính sẽ ngừng chuyển vốn để xử lý vi phạm. - Chủ dự án thủy lợi Yazun phải thực hiện quyết tóan khi dự án, hạng mục dự án hòan thành theo quy định hiện hành. IV. ĐIỀU KHỎAN THI HÀNH: Thông tư này được thực hiện từ ngày ký. Trong quá trình thực hiện, nếu có vướng mắc cần phản ánh kịp thời để Bộ Tài chính nghiên cứu giải quyết./. Lê Thị Băng Tâm (Đã ký)