Thông tư số 93-TC/ĐTHướng dẫn việc quản lý, sử dụng nguồn vốn đầu tư đối với công trình quốc lộ 5 (đoạn km 47-km 62)

BỘ TÀI CHÍNH _______

Số: 93-TC/ĐT

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - tự do - hạnh phúc Hà nội ngày 11 tháng 11 năm 1993

THÔNG TƯ

Hướng dẫn việc quản lý, sử dụng nguồn vốn đầu tư đối với công trình quốc lộ 5 (đọan km 47-km 62) ___________________________

Căn cứ Nghị định số 385/HĐBT ngày 7/11/1990 của Hội đồng Bộ trưởng về việc sửa đổi bổ sung thay thế điều lệ quản lý XDCB;

Căn cứ Nghị định 58/CP ngày 30/8/1993 của Thủ tướng Chính phủ ban hành quy chế quản lý vốn vay và trả nợ nước ngòai;

Căn cứ Quyết định của Thủ tướng Chính phủ tại thông báo 1498-QHQT ngày 9/4/1993 của Văn phòng Chính phủ;

Căn cứ hiệp định tín dụng đã ký ngày 20/5/1993 giữa Ngân hàng Nhà nước Việt nam và Ngân hàng ChiaoTung (Đài Loan) Sau khi thống nhất ý kiến với Ủy ban Kế họach Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước Việt nam, Bộ Giao thông - Vận tải, Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt nam. Bộ Tài chính hướng dẫn quản lý, sử dụng nguồn vốn vay của Đài Loan với vốn đầu tư NSNN cho công trình Quốc lộ 5 (đọan km 47 - km 62) như sau: I/ NGUỒN VỐN CHO CÔNG TRÌNH: 1/ Vốn đầu tư cho công trình Quốc lộ 5 - đọan km 47 đến km 62 (gọi tắt là công trình), bao gồm: - Vốn ngòai nước vay của Đài Loan theo Hiệp định tín dụng được ký kết giữa Ngân hàng Nhà nước Việt nam và Ngân hàng ChiaoTung (Đài Loan) - Vốn trong nước do NSNN bố trí vào kế họach đầu tư XDCB hàng năm của Nhà nước cho công trình. 2/ Nguồn vốn vay nước ngòai, Bộ Tài chính ghi thu tòan bộ số vốn vay vào NSNN để cấp phát cho chủ đầu tư và bố trí ngân sách để trả nợ khi đến hạn. 3/ Cơ quan chủ quản đầu tư (Bộ Giao thông Vận tải) và chủ đầu tư (Ban điều hành dự án) có trách nhiệm lập, trình duyệt kế họach đầu tư XDCB theo quy định hiện hành để đảm bảo nguồn vốn cấp phát cho công trình. 4/ Bộ Tài chính đảm bảo ghi kế họach NSNN hàng năm và chuyển vốn kịp thời theo lịch trả nợ gốc và lãi để Ngân hàng trả nợ Đài Loan đúng hạn đối với 30 triệu USD vốn vay và lãi phải trả. II/ RÚT VỐN VAY, CHUYỂN VỐN CẤP PHÁT VÀ THANH TÓAN: 1/ Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt nam được Bộ Tài chính và Ngân hàng Nhà nước Việt nam ủy quyền rút vốn vay Đài Loan theo Hiệp định tín dụng đã ký và thực hiện việc cấp phát, thanh tóan vốn đầu tư XDCB cho công trình theo đúng Nghị định 385/HĐBT. 2/ Ngân hàng Đầu tư và Phát triển thực hiện rút vốn vay nước ngòai theo điều kiện rút vốn quy định trong Hiệp định tín dụng. 3/ Ngay sau khi rút vốn vay, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển gửi Bộ Tài chính bản kê rút vốn (kèm bản sao báo có của Ngân hàng cho vay) để Bộ Tài chính làm thủ tục ghi thu NSNN và ghi chi cho Ngân hàng Đầu tư và Phát triển để cấp phát, thanh tóan vốn cho công trình. 4/ Đối với vốn đầu tư trong nước: Bộ Tài chính thực hiện chuyển vốn cho Ngân hàng Đầu tư và Phát triển theo kế họach đầu tư XDCB hàng năm và phù hợp với Hiệp định tín dụng đã ký với nước ngòai. 5/ Việc cấp vốn và thanh tóan vốn cho công trình: - Đối với phần vốn nước ngòai: Ngân hàng Đầu tư và Phát triển cấp phát và thanh tóan phù hợp với Hiệp định tín dụng đã ký với nước ngòai. - Đối với phần vốn trong nước: Ngân hàng Đầu tư và Phát triển cấp phát thanh tóan đúng các quy định trong điều lệ quản lý XDCB, các quy định hiện hành và phù hợp Hiệp định tín dụng đã ký với nước ngòai. III/ ĐỐI VỚI KHỎAN VAY ĐỂ THANH TÓAN VỐN ĐÃ ĐẦU TƯ CHO CẦU PHÚ LƯƠNG, THIẾT BỊ KIỂM TRA CÔNG TRÌNH ĐƯỜNG BẮC THĂNG LONG - NỘI BÀI, THIẾT BỊ THI CÔNG CHO CÔNG TRÌNH CẦU 12 THUỘC HIỆP ĐỊNH TÍN DỤNG: 1/ Đối với những khỏan Ngân sách Nhà nước đã đầu tư cho Cầu Phú lương (tiền thiết kế, vật tư), Ban điều hành dự án có trách nhiệm tổng hợp các tài liệu, chứng từ đã thanh tóan với Công ty VSL gửi Ngân hàng Đầu tư và Phát triển làm thủ tục rút tiền vay và nộp trả lại Ngân sách Nhà nước. 2/ Đối với khỏan vay nước ngòai thanh tóan tiền thiết bị phục vụ thi công tác kiểm tra đường Bắc Thăng long - Nội bài, được thanh tóan tương tự như điểm III/1 nhưng phải được theo dõi riêng. 3/ Đối với khỏan vay thanh tóan thiết bị thi công cho Công ty cầu 12: Sau khi rút vốn và làm thủ tục ghi thu Ngân sách Nhà nước, Bộ Tài chính ghi chi chuyển vốn cho Ngân hàng Đầu tư và Phát triển cho Công ty cầu 12 vay theo quy định của Ngân hàng. Lãi suất cho vay bằng lãi suất vay vốn của Đài Loan cộng phí Ngân hàng. Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt nam có trách nhiệm thu nợ (gốc và lãi) của doanh nghiệp và nộp Ngân sách Nhà nước sau khi thu hồi nợ của Công ty cầu 12. IV/ CÔNG TÁC KIỂM TRA, QUYẾT TÓAN: - Hàng qúy Ban điều hành dự án báo cáo Bộ Tài chính, Bộ chủ quản, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển tình hình thực hiện tiến độ xây dựng công trình tình hình sử dụng vốn theo từng nguồn và nội dung hợp đồng. - Định kỳ Bộ Tài chính, Bộ Giao thông - Vận tải, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển sẽ kiểm tra việc sử dụng vốn của Ban điều hành dự án. - Hàng năm và khi công trình hòan thành, Ban điều hành dự án quyết tóan vốn đầu tư chế độ hiện hành. V/ ĐIỀU KHỎAN THI HÀNH: Thông tư này có hiệu lực từ ngày ký. Đề nghị Ngân hàng Nhà nước và Bộ Giao thông Vận tải phối hợp chỉ đạo và hướng dẫn các đơn vị cơ sở tổ chức thực hiện. Trong quá trình thực hiện nếu có vấn đề vướng mắc cần phản ánh kịp thời với Bộ Tài chính để thống nhất việc bổ sung sửa đổi kịp thời. BỘ TRƯỞNG BỘ TÀI CHÍNH (Đã ký) Nguyễn Sinh Hùng